¿Qué son los criterios ESG? ¿Por qué son importantes en la banca y las finanzas?

septiembre 19, 2022por Bankingly

Existe una creciente conciencia por parte de las empresas bancarias y financieras de adoptar criterios ESG (Environmental, Social and Governance) en sus estrategias de negocio. Esto implica cuestiones en torno a preocupaciones ambientales, como el cambio climático, la escasez de recursos; problemáticas sociales (por ejemplo, violaciones de los derechos humanos) y temas de gobernanza, como la corrupción. Esta conciencia fija la mirada de los inversionistas, en aquellas empresas cuyas operaciones muestran compromiso y responsabilidad en estas temáticas.

Estas compañías están siendo presionadas por las entidades reguladoras y los accionistas para que adopten prácticas comerciales más responsables, éticas y sostenibles. Para otros, estos factores anticipan riesgos reputacionales, preocupaciones sociales, generan atracción de talento, incrementan el reconocimiento de marca y implican una mayor transparencia.

Sin embargo, es importante diferenciar los ESG con la RSC. La Responsabilidad Social Corporativa es un marco de valores, cultura y planes de sostenibilidad de la empresa. Es un marco autorregulado, en gran medida, interno e impulsado por las mejores prácticas sin un estándar oficial o ampliamente aceptado.

Tanto los ESG como la RSC se preocupan por el impacto de una empresa en la sociedad y el medio ambiente, sin embargo, los ESG son unos criterios que los inversores utilizan para evaluar una empresa, sus riesgos, ética y determinar si vale la pena invertir en ella. Los ESG están reemplazando a la RSC porque tienen un impacto positivo tangible y medible con enfoque en resultados cuantitativos. Hay que pensar en los ESG como una evolución o una RSC 2.0.

No se aplican sólo en las grandes empresas. Entidades financieras de escala regional, locales, financieras pequeñas y medianas, cooperativas de ahorro y crédito, microfinanzas e incluso sus propios clientes ya lo están haciendo. Más del 80% de la economía mundial está dirigida por pequeñas y medianas empresas, que poseen más del 60% de los depósitos bancarios. Los criterios ESG proporcionan una forma de comparar su rendimiento e identificar áreas en las que pueden mejorar. Ayudan a las empresas a realizar un seguimiento del progreso en estas áreas y a compararlas con otras empresas.

Las PYMES del sector financiero pueden elevar el nivel siguiendo los criterios ESG y prestando más a las empresas que cumplen o mantienen los criterios ESG establecidos. Por el contrario, pueden reducir/restringir los préstamos a empresas que no cumplen ninguno.

Las instituciones que promueven la banca digital, pueden tener menos sucursales y reducir los traslados de los clientes a éstas, lo que se traduce en resultados positivos para el medio ambiente. Además, a través de los canales digitales se habilita un mayor acceso al sistema financiero, ayudando así a  millones de personas que no tienen acceso a servicios bancarios o se encuentran infrabancarizados, lo que suma puntos en el aspecto social. Por otro lado, al crearse una junta que sea diversa, inclusiva y con sistemas de cumplimiento sólidos, se puede abordar el aspecto de la gobernanza.

Un estudio del MSCI descubrió que las empresas con puntuaciones ESG altas superaban a las que tenían puntuaciones bajas en un 2,5% anual entre 2010 y 2016. Del mismo modo, las empresas del índice S&P 500 con puntuaciones ESG altas superaron a las de puntuación débil en un 3% anual entre 2007 y 2016.

Las razones son varias. Una es que los inversores están invirtiendo su dinero en empresas a las que les va bien en cuestiones relacionadas con los ESG. Muestra que los inversores han adoptado una postura a favor de la inversión responsable o la inversión de impacto. Otra es que las empresas con buenas puntuaciones ESG tienden a seguir mejores prácticas de gestión de riesgos. Esto significa que es menos probable que se vean afectados por eventos adversos, como desastres ambientales, demandas, protestas sociales y huelgas laborales. Por último, las empresas con puntuaciones ESG más altas tienden a ser más innovadoras y eficientes.

Como parte de este movimiento, las instituciones financieras también están implicándose en la «Alianza Bancaria Net-Zero» y se han comprometieron a alcanzar emisiones de carbono netas cero en sus carteras de préstamos para 2050.

Hay más de 600 aspectos para la producción de informes ESG que las instituciones financieras pueden optar por adoptar. El más popular es el Global Reporting Initiative (GRI); otros incluyen la ISO 26000 y los Principios de Banca Sostenible de la CFI.

Sin embargo, existen algunos desafíos con la implementación de los criterios ESG. Estos incluyen la necesidad de experiencia técnica, el riesgo de ‘ecoblanqueo’, distracciones, esfuerzos de cumplimiento adicionales y costes. Además, no existe un estándar en los mercados emergentes.

La elección del criterio ESG adecuado debe hacerse cuidadosamente en función de la ubicación, los recursos disponibles y los objetivos comerciales a largo plazo. Cumplir con el estándar deseado mitigará los riesgos, generará confianza con las partes interesadas y mejorará la reputación de la organización.

¿Cuál es su opinión en cuanto a los ESG?

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Seis pasos para implementar los ESG

  1. Realice una evaluación de materialidad
  2. Establezca su punto de referencia
  3. Determine los objetivos
  4. Realice un análisis de deficiencias
  5. Planifique su hoja de ruta ESG
  6. Ponga el plan en acción y mida los KPIs de rendimiento

Fuente: https://novisto.com/list-esg-reporting-framework-standard/

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